Barista FIRE berekenen in Nederland: jouw getal inclusief box 3
De bekende FIRE-formule komt uit Amerika en houdt geen rekening met box 3. Juist daardoor kan je Barista FIRE-getal in Nederland veel hoger uitvallen dan je denkt.
In dit artikel bereken je stap voor stap je Barista FIRE-getal voor de Nederlandse situatie. Ik laat zien waar de standaardberekening tekortschiet, reken een voorbeeld door en geef je een rekenhulp waarmee je je eigen getal uitrekent. Ik schrijf dit vanuit mijn eigen traject richting Barista FIRE: ik wil liever een eerlijk getal dan een mooi getal.
- Barista FIRE-getal = (jaarlijkse uitgaven min parttime inkomen) × 25.
- In Nederland betaal je over een belegd vermogen boven €59.357 ongeveer 2,16% per jaar box 3-belasting (2026).
- Tel je die belasting mee als extra uitgave, dan kan je doelvermogen bijna verdubbelen. Een opslag van 10 tot 15% is te weinig.
Stap 1: bepaal je maandelijkse uitgaven
Begin bij wat je nu uitgeeft. Tel je vaste lasten op, zoals huur of hypotheek, verzekeringen, boodschappen en abonnementen, en voeg een realistisch bedrag toe voor variabele uitgaven en onverwachte kosten. Zie je dat je uitgaven lager kunnen? In dit artikel over sparen lees je welke stappen het meeste opleveren.
In het voorbeeld in dit artikel geef je €2.500 per maand uit, dus €30.000 per jaar.
Stap 2: bepaal hoeveel je wilt blijven verdienen
Bij Barista FIRE blijf je deels werken. Het werk hoeft niet alles te dekken, alleen een deel, en je kiest het omdat je het wilt, niet omdat het moet. Hoeveel je wilt blijven verdienen, is een persoonlijke keuze.
Stel dat je €1.000 per maand netto wilt verdienen met parttime werk. Dan moet je vermogen de overige €1.500 per maand opleveren, dus €18.000 per jaar.
Stap 3: pas de 4%-regel toe als vertrekpunt
De 4%-regel zegt dat je in het eerste jaar 4% van je vermogen kunt opnemen, daarna gecorrigeerd voor inflatie, met een grote kans dat je vermogen dertig jaar meegaat. In de uitleg over de FIRE-beweging lees je waar die regel vandaan komt en waarom het een vertrekpunt is en geen garantie.
Om €18.000 per jaar op te nemen heb je volgens deze regel 25 × €18.000 = €450.000 nodig. Hier stoppen de meeste FIRE-artikelen. In Nederland ben je dan nog niet klaar.
Stap 4: de Nederlandse correctie voor box 3
In Nederland betaal je via box 3 elk jaar belasting over je vermogen, ook als je niets opneemt. De Belastingdienst gaat voor beleggingen uit van een fictief rendement van 6,00% en rekent daarover 36% belasting. Dat is ongeveer 2,16% per jaar over alles boven het heffingsvrije vermogen van €59.357 per persoon (2026).
Neem je vermogen van €450.000. Over €390.643 rekent de Belastingdienst 6,00% rendement, dat is €23.439. Daarover betaal je 36%, dus ongeveer €8.438 per jaar. Dat is bijna de helft van de €18.000 die je wilde opnemen. Geld dat je niet kunt uitgeven en niet opnieuw kunt beleggen.
Eerlijk gezegd onderschatte de vuistregel die ik eerder gebruikte, 10 tot 15% extra vermogen, dit effect flink. Een voorzichtiger manier is om de box 3-belasting te zien als een extra vaste uitgave die je vermogen ook moet opbrengen. Dan moet 4% van je vermogen zowel je €18.000 als de belasting dekken.
Voorzichtige berekening met de 4%-regel, een volledig belegd vermogen en de box 3-regels van 2026. De belasting telt mee als extra uitgave. Fiscale partners hebben samen €118.714 vrijstelling.
- Daalt je vermogen, dan daalt ook je box 3-belasting. De 4%-regel rekent met een vast bedrag.
- Met de tegenbewijsregeling, wettelijk geregeld sinds juli 2024, betaal je in een slecht beursjaar belasting over je werkelijke, lagere rendement.
- Vermogen in een lijfrente of op een spaarrekening wordt lager of helemaal niet in box 3 belast.
Het echte getal ligt daarom meestal ergens tussen de Amerikaanse en de voorzichtige berekening. Reken met de voorzichtige variant als je zeker wilt zijn.
Lees ook hoe rendement zich verhoudt tot belasting, en hoe dividendbelasting je netto rendement beïnvloedt.
Stap 5: inflatie en een veiligheidsmarge
Een vermogen van €500.000 koopt over twintig jaar minder dan nu. De 4%-regel houdt daar al rekening mee, omdat je je opname elk jaar met de inflatie verhoogt. Belangrijk is wel dat je vermogen belegd blijft: geld dat jarenlang op een spaarrekening staat, verliest koopkracht. Dat zijn de opportunity costs van te veel sparen.
Wil je extra zekerheid, bijvoorbeeld omdat je jong stopt en je vermogen langer dan dertig jaar mee moet? Reken dan met 3,5% in plaats van 4%. Met box 3 erbij stijgt je doelvermogen dan wel fors. Voor veel mensen is een kleine flexibele marge in hun parttime inkomen een prettiger buffer dan een veel groter vermogen.
Rekenvoorbeeld en rekenhulp
| Stap | Bedrag |
|---|---|
| Uitgaven per jaar | €30.000 |
| Parttime inkomen per jaar | €12.000 |
| Moet uit vermogen komen | €18.000 |
| Doelvermogen met 4%-regel | €450.000 |
| Box 3-belasting bij €450.000 | ongeveer €8.400 per jaar |
| Voorzichtig doelvermogen met box 3, alleenstaand | ongeveer €909.000 |
| Voorzichtig doelvermogen met box 3, fiscale partners | ongeveer €839.000 |
De rekenhulp gaat uit van een volledig belegd vermogen, de box 3-regels van 2026 en een vaste opname. Het is een schatting, geen advies.
Vul je bedragen in om de uitkomst te zien.
Dat hoeft niet het eindpunt te zijn. In de FIRE Journey cursus maak je van dit getal een plan dat bij jouw leven past, met je eigen uitgaven en je eigen keuzes. Module 1 is gratis: daarin ontdek je eerst waarom jij financiële vrijheid wilt.
Hoe kom je lager uit?
Schrik je van die getallen? Dat snap ik. Gelukkig heb je meer knoppen om aan te draaien dan alleen harder sparen.
Verlaag je uitgaven of verhoog je parttime inkomen
Elke €100 per maand minder die je vermogen moet opleveren, scheelt €30.000 aan doelvermogen volgens de 4%-regel, en met box 3 erbij zelfs rond de €65.000.
Gebruik lijfrente en pensioen
Vermogen in een lijfrente valt buiten box 3. Voor het deel van je leven na je pensioenleeftijd is dat vaak de goedkoopste route.
Deel de vrijstelling met je partner
Fiscale partners hebben samen €118.714 vrijstelling. Dat verlaagt je box 3-belasting direct.
Wat als je er nog ver vanaf zit?
Dan is dit artikel vooral een kaart. Je weet nu waar je naartoe werkt, inclusief de Nederlandse belasting die veel artikelen overslaan. Als psycholoog weet ik hoe ontmoedigend een groot getal kan zijn. Kijk daarom vooral naar de richting: uitgaven iets omlaag, inkomen iets omhoog en het verschil elke maand beleggen.
Zelfs een spaarpercentage van 20 tot 30% brengt je op lange termijn ver. Bekijk hoeveel je per maand moet sparen voor FIRE.
Veelgestelde vragen over Barista FIRE berekenen
Hoe bereken je je Barista FIRE-getal?
Trek je parttime inkomen af van je jaarlijkse uitgaven. Het bedrag dat overblijft moet je vermogen opleveren. Met de 4%-regel vermenigvuldig je dat met 25. In Nederland komt daar de box 3-belasting bij, die je doelvermogen flink kan verhogen.
Hoeveel hoger wordt mijn FIRE-getal door box 3?
Dat hangt af van je vermogen en je situatie. Wie box 3 als extra uitgave binnen de 4%-regel meeneemt, komt bij een volledig belegd vermogen soms op bijna het dubbele van de Amerikaanse berekening uit. Dat is een voorzichtige schatting: in de praktijk ligt het effect vaak iets lager.
Werkt de 4%-regel ook in Nederland?
De 4%-regel komt uit Amerikaans onderzoek en houdt geen rekening met Nederlandse box 3-belasting. Je kunt hem gebruiken als vertrekpunt, maar reken de belasting er apart bij of kies een lager opnamepercentage.
Telt een lijfrente mee voor mijn Barista FIRE-getal?
Ja, maar anders. Een lijfrente valt in box 1 en niet in box 3, dus je betaalt er geen vermogensbelasting over. Je kunt er wel pas bij vanaf een bepaalde leeftijd, en de uitkering is belast als inkomen.
Wat verandert er in 2028 voor mijn FIRE-berekening?
Het kabinet wil vanaf 2028 belasting heffen over het werkelijke rendement. De Eerste Kamer moet daar nog over beslissen. Reken daarom voorlopig met het huidige stelsel en houd een marge aan.
Conclusie
Barista FIRE berekenen in Nederland vraagt een stap meer dan de standaardformule. Box 3 is geen detail, maar een vaste kostenpost die je doelvermogen met honderdduizenden euro’s kan verhogen als je er geen rekening mee houdt.
Je Barista FIRE-getal is dus: (jaarlijkse uitgaven min parttime inkomen) × 25, en daarbovenop de box 3-belasting als extra uitgave. Zo weet je wat je nodig hebt, en kun je daarna kiezen welke knoppen je wilt gebruiken. Daar gaat Barista FIRE uiteindelijk om: keuzevrijheid.
Verder lezen
FIRE berekenen
Belasting en beleggen
In module 2 van de FIRE Journey cursus loop je de hele berekening stap voor stap door, met jouw uitgaven en jouw situatie.
Dit artikel is algemene informatie en geen persoonlijk financieel advies. Beleggen brengt risico’s met zich mee: je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Cijfers en regels, zoals die van Box 3, kunnen veranderen.